ANAF, cu ochii pe firmele cărora le place să lucreze mult cu cash. Amenzi consistente pentru cine nu respectă legea!

Reglementările privind operațiunile în numerar au fost centralizate de ANAF într-un ghid actualizat care a fost dat publicității.

Ghidul are la bază prevederile Legii nr. 70/2015, modificările introduse prin Legea nr. 239/2025, precum și regulile privind utilizarea mijloacelor moderne de plată.

Regulile privind operațiunile cu cash vizează atât operatorii economici, ci și PFA-urile, întreprinderile individuale și familiale, liber-profesioniști și alte entități care efectuează operațiuni de încasări și plăți în numerar. Prevederile se aplică inclusiv operațiunilor în valută efectuate pe teritoriul României, plafoanele urmând să fie calculate la cursul BNR valabil în ziua operațiunii.

Urmărește-ne în Discover

Adaugă-ne ca sursă preferată

Astfel, în cazul operațiunilor dintre operatorii economici, plafonul zilnic pentru încasările în numerar de la un alt operator economic este de 5.000 de lei.

Alte articole

Mașini din Germania, aduse în România la prețuri infime. ANAF a descoperit o fraudă în valoare de 26 de milioane de lei

Peste 2.700 de hectare de teren, mistuite de flăcări în ultimele zile. Incendiu puternic și luni, în Deltă! VIDEO

La plățile către operatorii economici, limita este de 5.000 de lei pentru fiecare persoană, însă există și un plafon total de 10.000 de lei pe zi.

Pentru magazinele de tip cash & carry, plafonul zilnic este de 10.000 de lei, în timp ce plățile din avansuri spre decontare sunt limitate la 5.000 de lei pentru fiecare persoană, notează gazarul.

Una dintre cele mai importante reguli pe care trebuie să le respecte firmele constă în interdicția de a fragmenta tranzacțiile, cu scopul de a evita plafonul legal.

De pildă, o tranzacție de 15.000 de lei nu poate fi împărțită în două încasări cash de câte 7.500 de lei, chiar dacă acestea sunt realizate în zile diferite. Pentru suma ce depășește plafonul trebuie utilizate instrumente de plată fără numerar.

Citește și Ce salariu ar trebui să câștigi dacă vrei să îți cumperi un apartament cu două camere în zona Aviației din București

În relația dintre operatorii economici și persoane fizice, plafonul zilnic pentru încasările sau plățile în numerar este de 10.000 de lei pentru fiecare persoană.

Limita se aplică inclusiv pentru vânzarea de bunuri și prestarea de servicii, dar și pentru anumite operațiuni precum plata dividendelor către asociați sau acționari persoane fizice ori cesiunea de creanțe și drepturi similare. Nici aici nu este permisă fragmentarea artificială a tranzacțiilor.

Astfel, o obligație de 15.000 de lei nu poate fi achitată prin două plăți cash de câte 7.500 de lei doar pentru a ocoli plafonul.

Există însă o excepție, pentru contractele de vânzare-cumpărare cu plata în rate. În acest caz, plățile succesive în numerar sunt permise dacă fiecare rată respectă scadențarul stabilit prin contract.

Nerespectarea regulilor duce la sancțiuni consistente pentru firme prinse în neregulă. Pentru încasările și plățile fragmentate peste plafoanele legale, dar și pentru depășirea limitei de numerar care poate fi păstrată în casierie, sancțiunea este de 25 la sută din suma încasată, plătită sau deținută peste plafon, dar nu mai puțin de 500 de lei pentru fiecare operațiune.

Aceeași sancțiune, 25 la sută, cu un minimum de 500 de lei, se aplică în cazul operațiunilor de împrumuturi sau alte finanțări efectuate în numerar. Mai mult, acordarea unor avantaje clienților pentru a-i determina să efectueze plata în numerar poate fi sancționată cu amendă cuprinsă între 15.000 și 20.000 de lei.

Același ghidul întocmit de ANAF stabilește o limită pentru numerarul care poate fi păstrat în casierie la sfârșitul zilei. Pentru operatorii economici, suma nu poate depăși 50.000 de lei. În cazul magazinelor cash & carry, al supermagazinelor și hipermagazinelor, plafonul este mai ridicat, de 500.000 de lei.

Există însă o derogare temporară pentru sumele destinate plății salariilor și a altor drepturi de personal, precum și pentru anumite operațiuni cu persoane fizice. Aceste sume pot depăși plafonul pentru o perioadă de maximum trei zile lucrătoare de la data prevăzută pentru efectuarea plăților, mai notează sursa citată.

Citește și ANAF ia la bani mărunţi persoanele fizice din România. Ar putea urma popriri şi sechestre